El 2026 marcará un punto de inflexión en la fiscalización de operaciones financieras en México, especialmente en lo relacionado con las transferencias bancarias electrónicas. El Servicio de Administración Tributaria (SAT) anunció que incrementará la supervisión sobre los movimientos realizados mediante SPEI, un mecanismo utilizado de forma cotidiana por millones de contribuyentes. La medida busca combatir prácticas irregulares y fortalecer el control sobre el flujo de recursos que podrían representar ingresos no reportados.
Con la expansión de la banca digital, transferir dinero desde aplicaciones móviles se volvió una acción inmediata y aparentemente inofensiva; sin embargo, errores frecuentes en estas operaciones pueden traducirse en multas significativas; incluso, cuando no existe una intención deliberada de evadir impuestos. El desconocimiento de las reglas fiscales no exime de responsabilidades y, en un entorno de vigilancia reforzada, cualquier inconsistencia puede detonar revisiones.
SAT tendrá un control más estricto en 2026 para transferencias bancarias
El SAT confirmó que las transferencias bancarias serán observadas con mayor rigor a partir de 2026. Esto implica que los movimientos entre cuentas, tanto propias como de terceros, podrán ser analizados para determinar si corresponden a ingresos gravables. En caso de detectar anomalías, la autoridad fiscal tiene la facultad de imponer multas que pueden alcanzar hasta los 30 mil pesos.
La fiscalización no se limita a grandes operaciones. Depósitos recurrentes, transferencias sin justificación clara o discrepancias entre ingresos declarados y movimientos bancarios pueden ser suficientes para iniciar un procedimiento. Por ello, resulta indispensable comprender qué prácticas representan un riesgo fiscal.
Errores que pueden derivar en sanciones fiscales por transferencias bancarias
Uno de los principales focos de atención para el SAT es la omisión en la declaración de ingresos. Cuando una persona recibe transferencias que la autoridad clasifica como percepciones económicas y no las reporta en sus declaraciones mensuales o anuales, se configura una infracción fiscal.
Otro punto crítico son los depósitos sin respaldo comprobable. Si el contribuyente no cuenta con facturas, contratos, pagarés u otros documentos fiscales que acrediten el origen del dinero, el SAT puede asumir que se trata de ingresos no declarados.
También se encuentra el manejo de recursos a través de cuentas ajenas. Utilizar cuentas bancarias de familiares o conocidos para recibir pagos relacionados con una actividad económica puede interpretarse como un intento de ocultamiento, lo que abre la puerta a sanciones.
A esto se suma la falta de emisión de CFDI. Cuando se reciben pagos por la venta de bienes o la prestación de servicios y no se emite el comprobante fiscal correspondiente, la autoridad puede imponer multas adicionales.
En el caso de los préstamos, el problema surge cuando no existe documentación formal. Sin un contrato debidamente firmado, el SAT puede reclasificar esos recursos como ingreso gravable; de igual forma, los depósitos en efectivo que superan los 15 mil pesos mensuales son reportados por los bancos; si no se justifica su procedencia, pueden generar revisiones y sanciones.
Prácticas comunes que debes corregir en transferencias bancarias
Más allá de las infracciones evidentes, existen hábitos cotidianos que incrementan el riesgo fiscal. Entre ellos destaca no declarar depósitos derivados de servicios, ventas u honorarios; incluso, si se consideran esporádicos. Asimismo, transferir dinero entre cuentas propias o de terceros sin un propósito claro puede generar inconsistencias en los registros.
La ausencia de respaldo documental (como contratos de préstamo, cartas de donación o estados de cuenta claros) dificulta la defensa ante una revisión. Otro error frecuente es recibir préstamos y no informarlos, omisión que puede resultar costosa.
De igual forma, utilizar cuentas personales para actividades empresariales o no emitir CFDI por pagos recibidos complica la trazabilidad de los ingresos. Finalmente, los conceptos vagos en las transferencias, como escribir “préstamo”, “apoyo” o frases ambiguas, pueden levantar alertas automáticas en los sistemas de fiscalización.
Ante este escenario, la recomendación principal es ordenar y documentar cada movimiento bancario. Declarar oportunamente los ingresos, respaldar transferencias con documentos válidos y mantener congruencia entre lo que se percibe y lo que se reporta ante el SAT será fundamental en 2026.
Adoptar buenas prácticas desde ahora permitirá iniciar el año sin contratiempos fiscales, además de proteger el patrimonio personal o empresarial.