La Modalidad 40 del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), también conocida como Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, permite a los trabajadores que ya no están dados de alta seguir cotizando por su cuenta. Este esquema es especialmente útil para quienes están próximos a jubilarse bajo la Ley del Seguro Social de 1973 (Ley 73), ya que les brinda la posibilidad de incrementar el monto de su pensión mediante aportaciones voluntarias.
Sin embargo, no todos los momentos son adecuados para incorporarse. Un error común, y costoso, es aumentar el salario base de cotización antes de cumplir 55 años, creyendo que esto elevará el monto de la pensión. La realidad es que todo lo cotizado antes de esa edad no se considera en el cálculo final, lo que convierte el esfuerzo financiero en una inversión sin retorno.
La regla de oro: no cotices con salario alto antes de los 55 años
De acuerdo con especialistas en pensiones, el IMSS calcula el monto de la pensión con base en el salario promedio de los últimos cinco años cotizados, pero solo a partir de los 55 años; por lo tanto, si un trabajador planea retirarse a los 60, y comienza a cotizar con un salario elevado desde los 50, ese esfuerzo no se reflejará en su pensión.
Cotizar con salario alto antes de los 55 años no mejora tu pensión, pero sí representa un gasto considerable. En 2025, el costo mensual de la Modalidad 40 puede superar los $11,700 pesos si se elige el salario máximo permitido (25 UMAs).
Pasos para planear un retiro inteligente
Antes de incorporarte a la Modalidad 40, o aumentar tu salario base, los expertos recomiendan revisar estos puntos:
- Verifica tu edad: Si tienes menos de 55 años, espera
- Revisa tus semanas cotizadas: Si tienes menos de 600, el aumento salarial no tendrá gran impacto
- Confirma si tu salario ya está topado: Si cotizas al máximo (25 UMAs), no puedes aumentarlo más
- Define tu objetivo de pensión: ¿Cuánto deseas recibir mensualmente?
- Realiza un proyectivo de pensión: Calcula cuánto tiempo y con qué salario necesitas cotizar
- Negocia con tu patrón: Un aumento gradual puede ser más efectivo
- Explora opciones complementarias: Considera combinar Modalidad 40 con Modalidad 10
¿Cómo establecer tu pensión ideal?
Para alcanzar una pensión estimada de $40,000 pesos mensuales, los especialistas indican que se requieren:
- 1,300 semanas cotizadas
- Un salario promedio de $2,000 pesos diarios
- Jubilarse a los 65 años
Con estos parámetros, el trabajador puede diseñar un plan de acción: revisar si su salario actual lo permite, negociar un incremento con su empresa o complementar con aportaciones voluntarias mediante la Modalidad 40.
Es IMPORTANTE recalcar que los montos referidos son estimaciones y no cifras oficiales, por lo que se recomienda acudir con especialistas o acercarse a la institución correspondiente.
¿Quiénes pueden acceder a la Modalidad 40?
Este esquema está disponible para quienes:
- Cotizaron bajo la Ley 73 del IMSS (antes del 1 de julio de 1997)
- Están dados de baja del régimen obligatorio
- Tienen al menos 52 semanas cotizadas en los últimos cinco años
- No han dejado pasar más de cinco años sin cotizar
- Eligen un salario base igual o superior al último registrado, sin exceder las 25 UMAs
La Modalidad 40 del IMSS sigue siendo una herramienta poderosa para mejorar la pensión, pero solo si se aplica en el momento correcto. Aumentar el salario base antes de los 55 años no impacta el cálculo final y puede representar una pérdida económica significativa.
Con una planeación adecuada, metas claras y asesoría profesional, los trabajadores bajo la Ley 73 pueden transformar esta inversión en tranquilidad financiera para su retiro.