La Modalidad 40 del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS), también conocida como Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, es una herramienta estratégica para quienes cotizan bajo el Régimen de 1973 y desean mejorar el monto de su pensión. Este esquema permite seguir realizando aportaciones voluntarias, incluso, después de haber dejado de trabajar formalmente, eligiendo un salario base de cotización más alto que influye directamente en el cálculo final de la pensión.
¿Cómo funciona la Modalidad 40 y por qué es clave para el retiro?
El Régimen 73 establece que el monto de la pensión se calcula con base en el salario promedio de las últimas 250 semanas cotizadas; es decir, aproximadamente los últimos cinco años laborales. Por ello, si el trabajador cotiza con un salario elevado durante ese periodo, el resultado será una pensión significativamente mayor.
Aspectos clave del cálculo:
- Salario promedio de los últimos cinco años: Es el principal factor que determina el monto de la pensión
- Número de semanas cotizadas: Se requiere un mínimo de 500 semanas para acceder a la pensión
- Edad de retiro: A partir de los 60 años se puede solicitar la pensión por cesantía, y a los 65 años por vejez
¿Vale la pena pagar más de cinco años en la Modalidad 40?
La respuesta depende del objetivo del asegurado. Si el propósito es incrementar el monto de la pensión, no es necesario cotizar más de cinco años con un salario alto, ya que el IMSS solo considera las últimas 250 semanas para el cálculo. Pagar más tiempo con el sueldo máximo no genera un aumento adicional en la pensión.
Sin embargo, sí conviene pagar más de cinco años en los siguientes casos:
- Cuando se necesita acumular semanas cotizadas para alcanzar el mínimo requerido
- Si se desea mantener continuidad en el sistema para evitar perder derechos
- Cuando se planea una estrategia escalonada, iniciando con un salario bajo y aumentando en los últimos cinco años para optimizar recursos
Costos de la Modalidad 40 en 2025 (estimaciones)
En 2025, el costo de la Modalidad 40 se calcula sobre el 13.347% del salario base de cotización elegido. El salario máximo permitido es de 25 UMAs diarias, equivalente a $2,828.50 MXN. Esto representa una inversión considerable:
- 1 año: $138,751.39
- 2 años: $288,765.41
- 3 años: $450,033.50
- 4 años: $623,034.29
- 5 años: $806,819.07
*Cifras solo de referencia: estos montos reflejan el pago mensual constante durante cada periodo; pueden variar si se inicia en una fecha posterior o si se elige un salario menor.
Estrategias para optimizar la inversión y tener una mejor pensión
Para quienes buscan maximizar su pensión sin comprometer sus finanzas, se recomienda:
- Evaluar el número de semanas cotizadas actuales antes de iniciar la Modalidad 40
- Iniciar con un salario bajo si se requiere acumular semanas, y aumentarlo en los últimos cinco años
- Evitar interrupciones en el pago, ya que dos meses consecutivos sin abonar pueden causar baja por mora
- No combinar con empleo formal, ya que ser registrado por un patrón cancela automáticamente la inscripción en Modalidad 40
La Modalidad 40 es una herramienta poderosa para quienes desean mejorar su pensión bajo el Régimen 73, pero su efectividad depende de cómo se utilice.
Pagar más de cinco años solo conviene si se busca acumular semanas cotizadas, no para aumentar el monto de la pensión; por ello, es fundamental realizar un estudio personalizado de pensión, que permita visualizar los beneficios reales de la inversión y tomar decisiones informadas.